Anonim
wi6995 / Shutterstock

Nákup a údržba zařízení je drahá a jakmile investujete do jednoho kusu strojního zařízení, je jen otázkou času, než vyjde nová verze, takže vaše verze bude zastaralá nebo nižší. Vzhledem k vysokým nákladům na vlastnictví a provoz zařízení se mnoho majitelů malých podniků rozhoduje pronajmout si místo vlastní.

Leasing nabízí výhody, které nevlastní, včetně nižších měsíčních plateb, které jsou obvykle rozloženy v průběhu měsíců nebo let, spíše než dodávány jednorázově. Mnoho leasingu komerčních zařízení zahrnuje také servisní smlouvy nebo doplňky, které nabízejí podnikovým uživatelům klid a negují potřebu vlastních techniků.

Pokud vaše firma potřebuje nové vybavení nebo technologii, ale nemůžete si to dovolit, leasing může být možnost zvážit. Leasing vám umožňuje provádět menší měsíční platby, obvykle během víceletého období, místo aby jste je kupovali najednou. Na konci leasingu můžete zařízení vrátit nebo si jej koupit za cenu, která ovlivňuje ocenění a kolik jste zaplatili za dobu trvání leasingu.

Výhody leasingu zařízení

  • Mnoho pronajímatelů nevyžaduje významnou zálohu.
  • Pokud potřebujete zařízení průběžně aktualizovat, leasing je dobrou volbou, protože vám nezastarává zastaralé vybavení.
  • Pokud potřebujete upgradovat na vyspělejší zařízení, abyste zvládli větší objem práce, můžete tak učinit, aniž byste museli prodávat své stávající stroje a nakupovat náhradní díly.
  • Na leasing zařízení se často vztahuje daňový kredit. V závislosti na leasingu můžete být schopni odečíst své platby jako obchodní výdaje využitím výhody článku 179 Kvalifikované financování.

Poznámka editora: Hledáte informace o pronájmu zařízení? Použijte dotazník níže a naši prodejní partneři vás budou kontaktovat, aby vám poskytli potřebné informace:

widget widget buyerzone

Ne všechny leasingy zařízení jsou samozřejmě stejné a existuje mnoho způsobů, jak financovat leasing. Pokud máte zájem o pronájem vybavení pro vaše podnikání a chcete tak učinit s půjčkou, doporučujeme vám vyzkoušet si naši recenzi alternativního půjčovatele, který doporučujeme jako nejlepší pro půjčky na vybavení. Věřitel, kterého jsme si vybrali jako náš celkový nejlepší výběr, nabízí také možnosti leasingu.

Pokud si nejste jisti, zda je leasing zařízení pro vás dobrou volbou, přečtěte si další informace o tom, jak začít, proces leasingu, různé typy dostupných leasingů a co je třeba zvážit při hledání věřitele.

Jak začít

Než zahájíte proces, odpovězte na následující otázky. Může to vypadat jako velké úsilí předem, ale bez odpovědi na tyto otázky, které se týkají vašeho podnikání, nemůžete učinit informované rozhodnutí o pronájmu nebo nákupu zařízení.

Jaký je váš měsíční rozpočet?

Leasing nabízí podstatně nižší měsíční platby než nákup, ale stále musíte zohlednit náklady do svého měsíčního cash flow. Začněte tím, co si můžete dovolit a odtud začněte pracovat; nepracujte opačně tím, že dostanete cenové nabídky a snažíte se je vtlačit do svého rozpočtu.

Jak dlouho bude zařízení používáno?

Pro krátkodobé použití je leasing téměř vždy nákladově nejefektivnějším způsobem, jak podniky jít. Pokud používáte zařízení po dobu tří let nebo více, může být výhodnější půjčka nebo standardní úvěr než pronájem. Faktor také v růstu vaší firmy: Pokud vaše společnost rychle roste a vyvíjí se, leasing může být lepší volbou než nákup.

Jak rychle bude zařízení zastaralé?

Technologie se v některých průmyslových odvětvích stává rychlejší než v jiných. Před rozhodnutím, zda má pro vás nákup nebo leasing smysl, zvažte zastarání.

Můžete získat nájem za své vybavení?

Rozsah vybavení, které splňuje podmínky pro pronájem, je prakticky neomezený. Existuje však několik podmínek.

  • Kupní cena: Pronájem zařízení umožňuje podnikům získat zařízení a stroje, které mají vysokou hodnotu dolaru. To sahá od nákladných jednotlivých položek, jako jsou srdeční monitory a extrakční zařízení, až po menší položky, které jsou potřeba hromadně, jako jsou kiosky, softwarové licence a telefony. Z tohoto důvodu je neobvyklé najít nájemní smlouvu na nákupy pod 3 000 USD a mnoho velkých věřitelů vyžaduje minimální nákup 25 000 až 50 000 USD.
  • Dlouhodobý majetek: Vybavení, které si pronajímáte, musí být považováno za pevný majetek - jinými slovy, cokoli, co by mohlo být uvedeno jako osobní majetek a nebylo trvale spojeno s nemovitostmi. Měkká aktiva, jako jsou školicí programy a záruky, se na nájemní programy nekvalifikují.

Nákup vs. leasing

Ačkoli mnoho podniků těží z pronájmu zařízení, přímý nákup je v některých případech nákladově efektivnější. Při porovnávání nákupních a leasingových možností zvažte tyto faktory:

  • Kupní cena
  • Částka, která má být financována
  • Roční odpisy
  • Sazby daně a inflace
  • Měsíční náklady na pronájem
  • Použití zařízení
  • Náklady na vlastnictví a údržbu

Výhody leasingu

Pronájem je ideální pro vybavení, které běžně potřebuje upgrade - například pro počítače a elektronická zařízení. Leasing vám dává svobodu získat nejnovější strojní vybavení s nízkými vstupními náklady a navíc máte spolehlivé měsíční platby, na které můžete rozpočtu.

Zároveň leasing poskytuje širší škálu možností vybavení pro podniky. Leasing umožňuje finančně si dovolit vybavení, které by bylo jinak příliš drahé na nákup.

Nevýhody leasingu

Leasing vyžaduje, abyste platili úroky, což časem zvyšuje celkové náklady na stroj. Někdy může být leasing dražší, než kdybyste si zařízení zakoupili přímo - zvláště pokud si zařízení zakoupíte po uplynutí doby pronájmu.

Kromě toho někteří věřitelé prosazují konkrétní délku trvání i povinné balíčky služeb. To může přidat k ceně, pokud doba nájmu přesahuje dobu, po kterou zařízení potřebujete. V tomto scénáři byste mohli uvíznout s měsíční platbou i náklady na skladování související s nepoužitým zařízením.

Výhody nákupu

Pokud vlastníte zařízení, můžete jej upravit tak, aby vyhovoval vašim konkrétním potřebám. To není vždy případ pronájmu. Stejně tak kupující nejsou vázáni omezeními uloženými pronajímatelem vybavení.

Nákupy také umožňují rychlejší řešení problémů, protože nemusíte získat souhlas leasingové společnosti k naplánování opravy nebo objednání náhradního dílu. Kromě výhod daně z odpisů, které jsou k dispozici v části 179, můžete získat zpět nějaké peníze opětovným prodejem zařízení, pokud se pro vás již nepoužívá.

Nevýhody nákupu

Stejně jako u leasingu, má i nákup nevýhody. Největší je zastarávání; s nákupem jste přilepeni zastaralými stroji, dokud si nekoupíte nové vybavení. Konkurenceschopnost trhu a dostupnost daňových pobídek s leasingem jsou také často dostačující k tomu, aby mnoho majitelů podniků odradilo od přímého nákupu vybavení. Náklady na údržbu a opravy strojního zařízení, kromě strmé nákupní ceny, mohou pro mnoho podniků představovat příliš velkou finanční zátěž.

Podle některých odhadů firmy rozpočtu na údržbu 1 až 3% z prodeje. Toto je hrubý odhad. Samotné vybavení, servisní hodiny, stáří zařízení, kvalita a záruka určují skutečné náklady na údržbu.

Leasing vybavení vs. jiné možnosti financování

Nákup není jedinou alternativou k leasingu. Ve skutečnosti to není ani nejběžnější. Půjčky, úvěrové linky a factoringové služby jsou také oblíbeným prostředkem financování velkého vybavení.

Stejně jako nákup poskytují půjčky více vlastnictví zařízení. Pronajímatel je pronajímatelem vlastníkem jakéhokoli zařízení a nabízí vám možnost jej koupit po uzavření nájmu. Půjčka vám umožňuje ponechat si právo na jakoukoli z položek, které kupujete, a zajistit tak nákup proti existujícím aktivům.

Bohužel, podmínky mohou být hlavní nevýhodou půjčky. Na rozdíl od leasingu, který poskytuje financování s pevnou sazbou, se může úvěr nebo řada úrokových sazeb úvěru pohybovat po celou dobu trvání úvěru. To může způsobit, že rozpočtování bude problematické v závislosti na velikosti půjčky. Kromě toho banky a další věřitelé často vyžadují mnohem větší zálohu - podle některých odhadů 20% celkových nákladů na vybavení.

Factoring je další způsob, jak koupit drahé vybavení, a je často rychlejší než žádost o půjčku. Využitím svých pohledávek můžete rychle proměnit nezaplacené platby v hotovosti prodejem těchto faktur. Často platí až 90% z celkové hodnoty vašich pohledávek (v závislosti na bonitě vašich zákazníků), factoring je ideální alternativou k leasingu a půjčkám pro začínající podniky a malé podniky.

Financování je obvykle k dispozici během několika dnů. Díky tomu je factoring oblíbeným zdrojem pro menší výrobní operace, odvětví dopravy a podniky, které běžně zpracovávají smlouvy rychlým obratem.

Proces leasingu: Co lze očekávat

Při žádosti o pronájem můžete očekávat, že proces bude zahrnovat následující kroky.

Krok 1

Vyplníte žádost o pronájem vybavení. Ujistěte se, že máte k dispozici finanční údaje o své společnosti a jejích hlavních představitelích, protože to může být vyžadováno předem nebo po počátečním dokončení aplikace.

Krok 2

Pronajímatel zpracovává vaši žádost a informuje vás o výsledku. K tomu obvykle dochází do 24 až 48 hodin od odeslání žádosti. Někteří pronajímatelé nemusí vyžadovat finanční a / nebo obchodní plán pro aplikace v částkách dolaru od 10 000 do 100 000 $. Pokud jde o financování od 100 000 do 500 000 USD (a výše), očekávejte poskytnutí úplných financí i obchodního plánu.

Krok 3

Jakmile obdržíte schválení, musíte zkontrolovat a dokončit strukturu leasingu, včetně měsíčních plateb a fixního APR. Poté dokumenty podepíšete a znovu je odešlete pronajímateli, obvykle spolu s první platbou.

Krok 4

Jakmile pronajímatel přijme a přijme podepsané dokumenty a první platbu, budete upozorněni, že nájemní smlouva je platná a že můžete svobodně přijmout dodávku zařízení a zahájit veškerý nezbytný výcvik.

Krok 5

Prostředky jsou uvolněny do 24 až 48 hodin přímo vám nebo výrobci, od kterého nakupujete.

2 typy leasingu zařízení: operativní leasing nebo finanční leasing

Operativní leasing

Existují dva základní typy leasingu zařízení. První je známý jako operativní leasing. Stručně řečeno, tato struktura umožňuje společnosti používat aktivum po určitou dobu bez vlastnictví. Doba pronájmu je obvykle kratší než ekonomická životnost zařízení. Na konci pronájmu může pronajímatel získat zpět další náklady prostřednictvím dalšího prodeje.

Na rozdíl od přímého nákupu nebo vybavení zajištěného standardní půjčkou nemůže být zařízení v rámci operativního leasingu uvedeno jako kapitál. Účtuje se to jako nájemné. To poskytuje dvě konkrétní finanční výhody:

1. Zařízení se nezaznamenává jako aktivum nebo závazek.

2. Zařízení stále podléhá daňovým pobídkám.

Sazby prodejců se mohou značně lišit, ale obecně je průměrná roční procentní sazba za operativní leasing 5% nebo nižší. Průměrné smlouvy trvají 12 až 36 měsíců.

S převahou leasingu vyžadují nové účetní předpisy Rady pro finanční účetní standardy, aby společnosti zveřejnily své leasingové závazky, aby se zabránilo falešnému dojmu o finanční síle. Ve skutečnosti musí být nyní v rozvahách zahrnuty všechny leasingy s nejkratším možným časem, kromě krátkodobých. I když pronajaté zařízení nemusí být vykazováno jako aktivum v rámci operativního leasingu, není ani zdaleka bez odpovědnosti.

Finanční leasing nebo kapitálový pronájem

Tato struktura pronájmu, která se někdy nazývá finanční leasing nebo kapitálový leasing, je podobná operativnímu leasingu, protože pronajímatel vlastní zakoupené vybavení. Liší se tím, že samotný leasing je vykazován jako aktivum, což zvyšuje majetek vaší společnosti i její závazky.

Toto nastavení, které se běžně používá ve velkých společnostech, jako jsou hlavní maloobchodníci a letecké společnosti, poskytuje jedinečnou výhodu, protože umožňuje společnosti požadovat jak odpisovou daňovou slevu na zařízení, tak úrokové náklady spojené se samotným leasingem. Kromě toho se společnost může na konci finančního leasingu rozhodnout koupit vybavení.

S ohledem na finanční výhodu, kterou to poskytuje, je roční procentní sazba finančního leasingu vyšší, často dvojnásobná oproti provoznímu leasingu. Standardní úrokové sazby se v současné době pohybují mezi 6% a 9%. Průměrné smlouvy se pohybují od 24 do 72 měsíců.

Odpovědnosti nájemce

Existují další povinnosti, které mohou mít za následek výdaje nad rámec měsíční splátky leasingu. Obvykle zahrnují následující položky:

  • Pojištění: Průměrné odhady pojištění odpovědnosti se pohybují od 200 do 2 200 $ ročně, přičemž mnoho podniků vykazuje náklady 1 000 nebo méně.
  • Mimořádné náklady: V závislosti na struktuře vaší nájemní smlouvy můžete být zodpovědní za některé údržby a opravy. Mimořádné náklady mohou zahrnovat také veškeré právní poplatky, pokuty a výdaje na certifikaci.
  • Návrat zařízení: To zahrnuje náklady na dopravu a dopravu.
  • Poplatky: Přečtěte si pečlivě smlouvu. Poplatky lze hodnotit za vše od jednorázového dokumentačního poplatku, který je někdy až 250 $, až po poplatky za pozdní platbu, které začínají od pouhých 25 do 15% z prodlení.

Porovnání poskytovatelů financování zařízení

Vzhledem k nákladům a úvahám uvedeným v oddílech výše je nezbytné porovnat několik poskytovatelů leasingu, abyste zajistili nejlepší možnou cenu.

Než začnete hledat, měli byste se seznámit se třemi různými typy poskytovatelů financování zařízení a výhodami, které každý z nich poskytuje.

Pronájem makléřů

Makléř leasingu slouží jako prostředník mezi vámi a případnými pronajímateli. Zprostředkovatel vám předloží nabídky a odešle vaše žádosti o financování, vyřizuje většinu papírování za vás. Makléři představují pouze malý segment leasingového trhu a jejich služby nejsou levné. Makléři údajně účtují 2% až 4% nákladů na vybavení k vyjednávání dohody. Výhoda používání makléřů je realizována v jejich rozsáhlých vztazích. Často se v jednotlivých odvětvích specializují na získání širšího sortimentu zařízení, někdy za lepší cenu, než jaká by byla k dispozici prostřednictvím standardních kanálů.

Leasingová společnost

Jedná se často o podpůrné leasingové rameno výrobce nebo prodejce. Jediným cílem leasingové společnosti, známého také jako pronajímatel, je usnadnit leasing s mateřskou společností nebo sítí prodejců. Z tohoto důvodu budete obvykle jednat pouze s leasingovou společností, když pracujete přímo s výrobcem.

Nezávislý pronajímatel

Tento typ zahrnuje všechny poskytovatele leasingu třetích stran. Nezávislí pronajímatelé zahrnují banky, nájemní specialisty a diverzifikované finanční společnosti, které poskytují leasing zařízení přímo podniku. Liší se od leasingových společností v tom, že se obvykle specializují na remarketing zařízení, což je dovednost, která jim umožňuje seskupovat produkty od více výrobců a nabízet konkurenceschopnější RPMN.

Tipy na výběr pronajímatele

Nejlepší rada pro výběr kvalitního pronajímatele je prozkoumat je se stejnou mírou kontroly, se kterou jste vy i vaše podnikání prověřováni. Dejte přednost těm, kteří jsou ochotni spolupracovat s vaší firmou. To může být zastoupeno na úrovni pozadí a zkušeností, které mají ve vztahu k vašemu oboru podnikání, nebo jejich ochotě s vámi za určitých podmínek spolupracovat. Některé poplatky stanovené v rámci povinností nájemce - zejména poplatky za podání žádosti a pozdní poplatky (alespoň při první zpožděné platbě) - mohou být v závislosti na pronajímateli pokryty nebo zproštěny.

Také si udělejte čas na výzkum:

  • Obchodní informace: Podívejte se na historii plateb, úvěrovou historii, shrnutí firmy, obchodní vztahy, finanční výkazy a veškerá veřejná podání.
  • Nevyřízené soudní spory: Vyhledejte ve veřejných záznamech jakékoli oznámení o probíhajících soudních sporech.
  • Platební systém: Je to snadné nebo vyžaduje hory papírování?

Otázky k položení prodejce

Než si vyberete prodejce, získejte cenové nabídky alespoň od tří společností a zeptejte se všech prodejců na vašem seznamu na tyto otázky. Kladení správných otázek je polovina bitvy o spravedlivé řešení obchodních služeb a zboží.

Kolik peněz je vyžadováno předem?

Financování leasingu často poskytuje 100% poplatků požadovaných za nákup zařízení. Půjčky ne, často vyžadují až 20% z celkové částky jako zálohu. Pokud je požadována záloha, zvažte přemístění kapitálu na pokrytí jakýchkoli zálohových nákladů.

Kdo využívá daňové pobídky?

Ve struktuře úvěru může vaše společnost požadovat odpisy. Budete však muset poskytnout zálohu a úroková sazba je vyšší. V rámci pronájmu pronajímatel požaduje odpisy. Na oplátku nabízejí nižší RPMN - často polovinu úvěru. Pokud je pro vás odpisový úvěr důležitý a přesto si chcete pronajmout, zeptejte se na dostupnost finančního nebo kapitálového leasingu.

Jsou podmínky financování flexibilní?

Leasing je často považován za nejflexibilnější možnost financování, zejména ve srovnání s půjčkami. V závislosti na struktuře leasingu můžete začít s nízkými platbami a zvyšovat je s postupem času (známým jako „step-up leasing“), odložit platbu, abyste si získali další okno před splatností první platby, a dokonce přidejte další zařízení k existujícímu pronájmu v rámci struktury „hlavního pronájmu“.

K tomuto článku přispěly Sylvia Rosen, Chad Brooks a Saige Driver.