Anonim
alexskopje / Shutterstock
  • V případě ztráty zaměstnání nebo jiné kvalifikační události umožňuje krytí pokračování COBRA zaměstnancům a jejich rodinným příslušníkům zůstat na stejném plánu zdravotního pojištění.
  • Federální zákon vyžaduje, aby podniky s 20 a více zaměstnanci poskytovaly pokrytí COBRA. V mnoha státech je minimum méně než 20.
  • Jakmile se zaregistrují, mohou zaměstnavatelé účtovat bývalým zaměstnancům 102% ceny prémií za pokrytí COBRA.

Konsolidovaný zákon o sladění rozpočtu Omnibus (COBRA) zajišťuje zdravotnickou záchrannou síť pro zaměstnance bez dodatečných nákladů pro zaměstnavatele. Je to už od 80. let, ale i obří korporace se mohou dopustit chyby: Target v současné době čelí žalobě na hromadné žaloby od bývalého zaměstnance za to, že mu náležitě neoznámil jeho práva na pokrytí COBRA.

Pro majitele malých podniků, kteří navigují pokrytí pokračováním COBRA, však zabrání těmto bolestem hlavy po linii jen trochu náležité péče - čím dříve, tím lépe.

Zatímco COBRA není právně vyžadována pro malé podniky s méně než 20 zaměstnanci, „vždy bych doporučila zaměstnavatelům začít uvažovat o poskytování výhod od prvního dne, zejména pokud jejich podnikání vyžaduje nábor špičkových talentů, “řekl Jared Weitz, zakladatel a generální ředitel of United Capital Source Inc. Toto je rada Weitzových praktik a také káže: United Capital Source nabízí od roku 2011 od dvou zaměstnanců komplexní výhody.

Pro vznikající podniky, které dosud nezavedly stabilní toky příjmů, to však nemusí být tak jednoduché. V tomto případě Weitz řekl: „Začněte o tom přemýšlet, jakmile dosáhnete přibližně 12 až 15 zaměstnanců a stále máte návrhy na zvýšení tohoto počtu na více než 20 zaměstnanců.“

Ať už je vaše firma připravena začít nabízet výhody, jako je pokrytí COBRA, či nikoliv, nikdy není příliš brzy na to, abyste se seznámili.

Co je pokrytí pokračováním COBRA?

Více než polovina amerických pracovníků dostává zdravotní pojištění prostřednictvím skupinového zdravotního plánu sponzorovaného zaměstnavatelem. Naštěstí změna v zaměstnaneckých poměrech nutně neznamená náhlou ztrátu zdravotního pojištění, a to díky zákonu o konsolidovaném rozpočtu Omnibus z roku 1985 (COBRA). COBRA je mnohostranný zákon, ale hlavně je známo, že je jeho mandát, aby zaměstnanci mohli i nadále dostávat zdravotní pojištění na základě zaměstnání po přerušení nebo „kvalifikační události“. Pokrytí trvá u všech kvalifikovaných příjemců minimálně 18 měsíců.

Kvalifikační události pokrývají celou řadu okolností, a to jak náhlé, jako je propouštění, nebo očekávané, jako je odchod do důchodu. Účelem pokračování COBRA je v každém případě poskytnout nárazník, poskytnout pracovníkům čas na nákup nového plánu (nebo, jak je tomu často, najít jiné zaměstnání se zdravotním pokrytím).

COBRA nařizuje, aby rozsah pokrytí zůstal stejný, což znamená, že jediná změna, kterou mohou zaměstnanci očekávat, je v ceně. Je tomu tak proto, že zatímco část byla dříve placena zaměstnavatelem, zaměstnanec musí nyní pokrýt veškeré náklady na své pojistné (jedna výjimka z tohoto se nachází v některých odstupných, ve kterých zaměstnanec bude i nadále dostávat po ukončení pracovního poměru výhody). Zaměstnavatelé mohou ve skutečnosti účtovat zaměstnancům až 102% ceny pojistného, ​​přičemž další 2% směřují na správní poplatky. Zatímco COBRA bude vždy dražší než zdravotní pojištění sponzorované zaměstnavatelem, je obvykle levnější než individuální pojistný plán - zejména mezi těmi, kteří již mají stávající podmínky.

Kdo má nárok na pokrytí COBRA?

Osoby, které mají nárok na pokrytí COBRA, se označují jako „kvalifikovaní příjemci“, což znamená každý zaměstnanec ve skupinovém zdravotním plánu společnosti. Kvalifikovaným příjemcem může být také manžel / ka zaměstnance, bývalý manžel / manželka nebo nezaopatřené dítě - pokud se na ně vztahuje stejný zdravotní plán, mají nárok na COBRA.

Poskytování pokrytí COBRA

Zaměstnavatelé v soukromém sektoru s nejméně 20 zaměstnanci na plný úvazek (nebo ekvivalentem) po dobu nejméně poloviny předchozího kalendářního roku jsou pověřeni poskytovat pokrytí COBRA. Zaměstnanci na částečný úvazek musí být rovněž započítáni do benchmarku 20 zaměstnanců. Například, pokud zaměstnanec na plný úvazek pracuje 40 hodin týdně, jsou dva pracovníci na částečný úvazek pracující 20 hodin nebo čtyři pracovníci na částečný úvazek pracující 10 hodin ekvivalentní jednomu z 20 zaměstnanců na plný úvazek.

Zaměstnavatelé, kteří jsou povinni zajistit pokrytí pokračováním COBRA, odpovídají za dvě věci:

  • Oznamování zaměstnanců a jejich manželů / manželek o jejich právech v rámci COBRA, a to jak v den, kdy se připojí ke společnosti, tak v den, kdy nastoupí krytí. Patří sem obecné oznámení a oznámení o volbě, v němž je uvedeno, jak mohou zaměstnanci přijmout nebo odmítnout krytí.
  • Vedení záznamů o dodržování předpisů. To zahrnuje písemné zásady, v nichž je uvedeno, jak jsou zaměstnanci informováni, a důkazy o dodržování těchto zásad.

Je však třeba poznamenat, že se jedná pouze o federální směrnice. Mnoho zaměstnavatelů se také musí vypořádat s pokrytím pokračováním státu nebo „mini-COBRA“. Mini-COBRAS uplatňuje stejné zásady, ale obsazuje širší síť - většina států přikazuje pokrytí pokračování společnostem s méně než 20 zaměstnanci. Zaměstnavatelé si zde mohou prohlédnout zákony státu COBRA.

Příjem pokrytí COBRA

Zatímco propouštění je nejčastějším důvodem, proč zaměstnanec ztrácí zdravotní péči, existuje řada situací, kdy zaměstnanec nebo kvalifikovaný příjemce může náhle ztratit pokrytí. Některé plány jsou inkluzívnější než jiné, ale kvalifikační události uvedené v programu COBRA poskytují holé minimum pokrytí.

Co se považuje za kvalifikační událost?

  • Dobrovolné ukončení (tj. Ukončíte)
  • Nedobrovolné ukončení, pokud nebylo v důsledku hrubého pochybení (tj. Vyhozen)
  • Odchod do důchodu
  • Snížení pracovní doby zaměstnance, což je diskvalifikuje ze zdravotního pojištění sponzorovaného zaměstnavatelem (šli jste na částečný úvazek)
  • Úpadek zaměstnavatele
  • Snížení počtu zaměstnanců zaměstnavatele, což staví zaměstnavatele pod úroveň 20 zaměstnanců

Kvalifikační událostí pro manžela / manželku a závislé děti zaměstnance může být kromě výše uvedených okolností také některá z výše uvedených situací:

  • Zaměstnanec přešel na Medicare
  • Rozvod nebo rozluka, způsobující ztrátu krytí manžela / manželky zaměstnance
  • Ztráta stavu nezaopatřeného dítěte (26 let na
  • Smrt zaměstnance

Pokračování COBRA začíná první den po kvalifikační akci. Je na zaměstnanci, aby varoval svého zaměstnavatele v případě rozvodu nebo ztráty stavu nezaopatřeného dítěte. Ve všech ostatních případech však zaměstnavatel jedná nejdříve, přičemž 90 dnů zasílá oznámení zaměstnanci (a jejich manželovi, pokud manžel / manželka bydlí na jiné adrese).

Specifičnost je důležitá: V případě Targetu byla zaslána oznámení, ale postupně, kterým chyběly zásadní informace. To se ukázalo jako dost pro jednoho bývalého zaměstnance k podání žaloby. Pro většinu zaměstnavatelů je nejlepší odložit vzorové oznámení o volbě ministerstva práce (kopii ke stažení lze nalézt na kartě Předpisy), která poskytuje mezery, které vyplňují specifika skupinového zdravotního plánu společnosti.

Jakmile obdrží oznámení, mají zaměstnanci 60 dní na to, aby přijali nebo odmítli pokrytí COBRA. Pokud přijmou, má zaměstnanec 45 dnů na odeslání první platby pojistného. Zaměstnanci však musí platit pojistné za celé 60denní období úvah. Jinými slovy, pro čekání do 59. dne neexistuje cenová výhoda.

Koordinace pokrytí

Někteří zaměstnanci mohou chtít kombinovat pokrytí COBRA buď s Medicare, nebo s jiným plánem skupinového zdravotního pojištění. To je přípustné, pokud splňuje některou ze dvou podmínek: (1) pokud bylo jiné krytí v platnosti před způsobilostí k pokračování v programu COBRA, nebo (2) pokud ostatní krytí podléhá předchozím podmínkám, vyloučením nebo omezením.

Co musí majitelé malých podniků vědět?

Soulad se zaměstnavatelem

Prvním krokem pro majitele malých podniků je zajištění souladu. Ministerstvo práce (DOL) je nejlepším místem, kde začít číst na jemném tisku výše uvedených předpisů - také poskytují zaměstnavatelům tento praktický vývojový diagram.

Mezitím mohou zaměstnavatelé kontaktovat své místní úřady práce, aby se dozvěděli více o zákonech státu mini-COBRA. Opět platí, že čím dříve, tím lépe - většina států vyžaduje krytí pod 20 zaměstnaneckým minimem, proto by se státní zákony měly primárně zabývat.

Je to bezpečný předpoklad, že většina začínajících podnikatelů se nechce nechat osedlat rolí správce zdravotního plánu. Někteří zaměstnavatelé upřednostňují platit někoho jiného za pokrytí pokrytím COBRA outsourcingem jeho správy správcům třetích stran nebo TPA.

Pokud tento klid mysli zní jako zbytečné výdaje, nezapomeňte, že daňové sankce se mohou pohybovat od 2 500 do 500 000 $. K tomu přidejte všechny vzniklé právní poplatky, protože důkazní břemeno leží na zaměstnavateli.

„Vždy doporučuji klientovi malé skupiny s malým interním administrativním personálem zadávat správu COBRA externě, “řekl Jonathan Mentor, bývalý konzultant zdravotního pojištění a nyní zakladatel a generální ředitel úspěchu. "Jde o nominální cenu, která chrání před velkým vystavením odpovědnosti, pokud je správně provedena."

Komunikační práva

Zaměstnavatelé, kteří dodržují státní a federální předpisy, by se neměli mít čeho bát, pokud zaměstnanci vědí o jejich právech. To může vyžadovat překročení požadovaného upozornění COBRA na začátku zaměstnání.