Anonim
Rawpixel.com/Shutterstock
  • Charitativní příspěvky podniků do neziskových organizací se mohou kvalifikovat pro odpočty daní.
  • Dar na charitu, protože cítíte spojení s organizací, ne proto, že chcete odpočet daně. Charitativní dávání je více než příjem daňových výhod.
  • Pokud jde o papírování a daňové požadavky na charitativní příspěvky, je často nejjednodušší mluvit s daňovým poradcem.

S blížícím se obdobím léta a blížícím se prázdninovým obdobím hledá mnoho podniků způsoby, jak vrátit zpět svým komunitám, například prostřednictvím charitativních příspěvků.

Mnoho firem slaví sváteční sezónu nebo prsten v novém roce dárkem na charitu. Tento dar může mít mnoho podob, od dobrovolnictví v polévkové kuchyni po darování několika tisíc dolarů místní charitě. Je to jednoduchý akt laskavosti, který prospívá komunitě a pomáhá značkám budovat dobrou vůli.

Ale pro malé podniky může darování na charitu také přinést hrst obtíží a potenciálních bolestí hlavy. Pokud se vaše firma chce věnovat na dobročinné účely v kterémkoli ročním období, je nezbytné dodržovat několik pokynů.

Spojení s vaší komunitou

Začněme se základy. Existuje několik důvodů, proč by vaše firma měla zvážit darování. Charitativní dárcovství je dobrým PR a má smysl pro podnikání, zejména pro malé podniky závislé na jejich komunitách, aby je udržovaly nad vodou.

„To, co odlišuje malé podniky od velkých korporací, je spojení s komunitou, “řekla Kristen Fusaro-Pizzo, majitelka Bath, Body, Candle Moments. "Lidé chtějí … nakupovat v malém podniku, protože malé firmy se o ně starají jako o jednotlivce a o příčiny, které jim záleží."

Charitativní dávání dokazuje, že dáváte zpět komunitě a podnikáte za více než ziskem. Jako malý podnik, i když nedostanete tak velký odpočet daně jako velké korporace a podniky, nezapomínejte na další výhody filantropie.

„Jako maloobchod v jednom obchodě je důležité, abychom se vrátili komunitě, “řekl Brad Schweig, viceprezident provozu Sunnyland Furniture. "Ve skutečnosti pro nás neexistuje žádná daňová výhoda, takže se to stává součástí naší komunity. Myslíme si, že nám to pomáhá z marketingového hlediska, protože chceme, aby lidé věděli, že jsme místní, náš tým je místní a podporujeme, aby naše místní komunita byla lepším místem. ““

Charitativní dávání je také způsob, jak vybudovat spojenectví s jinými organizacemi a navázat kontakty s jednotlivci, kteří jsou potenciálními partnery. Darování místní organizaci může být začátkem dlouhodobého vztahu. [Číst související článek: 6 způsobů, jak se zapojit do místní komunity SMB]

"Rozvíjejte trvalý vztah s charitativními organizacemi, které podporujete, " řekl Kris Putnam-Walkerly, prezident Putnam Consulting Group, filantropické poradenské firmy. „Neomezujte dávání na konec roku. Promluvte si s neziskovou organizací o způsobech, jak byste mohli celoročně pomoci, jako je dobrovolnictví, sponzorování akcí a pozvání generálního ředitele charity, aby promluvil s místními obchodními sdruženími. obousměrný vztah. Zeptejte se charitativní organizace, pokud existují snadné způsoby, jak by mohli vaši podporu zveřejnit, například v jejich dárcovských zpravodajích. “

Darování organizacím, které odpovídají hodnotám vaší firmy

Chcete-li ze svých darů vytěžit maximum, vyberte nejprve správnou organizaci, do které chcete darovat. Pro malou firmu, která je vázána na komunitu, má často smysl vybrat místní skupinu.

"Snažíme se soustředit na menší místní skupiny versus celostátní organizace, protože se zdá, že tyto větší společnosti chybí, " řekl Schweig.

Pokud existuje národní charita, která souvisí s hodnotami vaší společnosti, je to vždy také možnost. Chcete najít organizaci, která nejlépe odpovídá hodnotám vaší firmy.

Při hledání organizace, na kterou se má darovat, si vyberte odpovídající čas. Příspěvky charitativním organizacím a organizacím, které pro vaše podnikání opravdu znamenají, je lepší než jen přispívat. Při výběru správné organizace, kterou bude vaše firma podporovat, věnujte dostatečný čas, úsilí a energii.

Můžete najít dvě nebo tři organizace, které odpovídají hodnotám vaší firmy. Pokud tomu tak je, nevyhýbejte se poskytování charitativních příspěvků více organizacím. Dobrým nápadem je budování vztahů a podpora více charitativních organizací. Zapojí vaše podnikání do vaší komunity a zároveň buduje silné vztahy s velkými charitativními organizacemi.

Jak provést charitativní odpočty daně

Když vaše firma věnuje na charitu, existují daňové výhody. Aby byl váš dar způsobilý pro odpočet daně, musí být vybraná charita organizací bona fide 501 (c) (3). Pomocí vyhledávacího nástroje IRS potvrďte registraci skupiny. Můžete vyhledávat podle státu, což vám pomůže rychle najít svou charitativní volbu a potvrdit, zda máte nárok na odpočet daně.

Je důležité si uvědomit, že zákon o daňových úlevách a zákonech o práci z roku 2017 ztěžoval vymáhání daňových odpočtů za charitativní dávání. Existují však způsoby, jak tuto změnu obejít, včetně použití fondu doporučeného dárcem. Fond doporučený dárcem vám umožňuje darovat dostatek peněz předem za jeden rok, aby se stal nárokem na odpočty daně, zatímco fond doporučený dárcem tyto peníze drží. Poté můžete peníze z fondu rozdělit na několik let, pokud chcete pravidelně poskytovat dary.

Zní to komplikovaně? Může to být, pokud nejste obeznámeni s předpisy. Není špatný nápad hovořit s finančními odborníky o radu, jak darovat na charitu způsobem, který má smysl pro vaše podnikání. Je jednodušší podat své daně na konci roku, když vám daňový poradce pomůže s daňovým přiznáním.

„Pokud jde o radu, kde někde hledám radu, upřímně věřím, že [majitelé malých podniků] by měli mluvit se svým daňovým poradcem, “řekla Kathleen Adams, partner společnosti Signature Estate & Investment Advisors LLC. „Právě teď je to příliš komplikované. Lidé mají spoustu mylných představ. Přicházejí ke mně po celou dobu s věcmi, které si přečetli na internetu.

Než se obrátíte na daňového poradce, je zde několik základních věcí, které se můžete dozvědět o charitativních odpočtech. Podniky by měly znát tři typy charitativních darů, které lze odečíst:

  • Hotovost
  • Dary majetku nebo vybavení
  • Cestovní výdaje vznikly při pomoci charitativní organizaci

2019 IRS standardně najetých kilometrů je 14 centů, což znamená, že můžete cestovat 14 centů za kilometr, když cestujete na pomoc charitativní organizace. Když pomáháte místním organizacím, nemusí to být moc peněz, ale stále stojí za to sledovat a odečíst. Mějte své příjmy z plynu a sledujte počet najetých kilometrů, abyste lépe odhadli peníze, které jste strávili cestováním za charitativní dávání. Hotovostní příspěvky jsou jednoduché a měly by být snadno dohledatelné.

U darů majetku nebo zařízení závisí odpočet na tom, kolik darujete. Například, pokud odevzdáte oděv bezdomovci, obdržíte spíše slevu za spravedlivou tržní hodnotu než za novou hodnotu tohoto oděvu. Pokud charitativní organizaci, která převyšuje hodnotu 250 $, poskytnete peníze nebo majetek, budete chtít, aby organizace váš dárek písemně uznala. To je nezbytné pro daňové účely. Bezhotovostní charitativní odpočet ve výši 500 USD vyžaduje, abyste vyplnili tento formulář IRS. Dary neziskovým organizacím se obvykle nemusí vykazovat na formuláři 1099. Papírování a různá pravidla jsou dva důvody, proč je nejbezpečnější hovořit s daňovým profesionálem, když se snažíte zvýšit své charitativní dávání.

IRS má určitá pravidla o tom, kolik peněz si můžete odečíst. Podle internetových stránek IRS: „Obecně platí, že příspěvky na charitativní organizace mohou být odečteny až do výše 50% upraveného hrubého příjmu vypočítaného bez ohledu na převody čistých provozních ztrát. Příspěvky některým soukromým nadacím, veteránským organizacím, bratrským společnostem a organizacím hřbitova jsou je však omezen na 30% upraveného hrubého příjmu (počítáno bez ohledu na převody čistých provozních ztrát). “

Stránka dále říká, že pravidlo 50% platí pro čtyři různé typy charitativních organizací:

  • Veřejné charity
  • Soukromé operační nadace
  • Soukromé nadace, které distribuují dary soukromým provozujícím nadacím a veřejným charitativním organizacím do 2, 5 měsíce od přijetí příspěvků
  • Soukromé nadace, které sdružují příspěvky a nakonec je platí veřejným charitativním organizacím

Pravidlo 30% se vztahuje na soukromé nadace, na které se pravidlo 50% nevztahuje. Opět mohou být podrobnosti o charitativních odpočtech daně trochu složitější. Je užitečné znát čistý hrubý příjem vaší firmy a mluvit s daňovým profesionálem. Je lepší mluvit s kvalifikovaným daňovým poradcem, než udělat chyby na daňových formulářích a odečíst příspěvky, které by neměly být odečteny.

Pokud jde o hotovostní příspěvky, zákon o dani z daní a pracovních míst zvýšil maximální dar na 60% vašeho upraveného hrubého příjmu.

Nezapomeňte sledovat své dary prostřednictvím písemných záznamů. Uveďte, kdy jste darovali a kolik peněz. Díky záznamům, které byste se měli podívat zpět, je daňová sezóna snazší a pomáhá zajistit, že nebudete podrobeni auditu nebo že nebudete mít právní následky.

Upozorňujeme, že některé charitativní dary nejsou daňově uznatelné. Je jich jen několik:

  • Politické dary
  • Dary jednotlivcům
  • Dary pro ziskové školy

Pokud chcete odpočet daně z charity, ujistěte se, že darujete na charitu schválenou IRS. Je zřejmé, že nedostanete odpočet daně z charity, pokud nedáte darované charitě.

Kolik by měla vaše firma věnovat na charitu?

Podle studie provedené společnostmi American Express a Chronicle of Filanthropy věnují malé společnosti na charitu v průměru 6% svých zisků. Daňová výhoda, kterou obdržíte, bude záviset na tom, kolik poskytnete a na příjmech vaší firmy. Podrobná pravidla daňových výhod najdete v daňovém kódu IRS. Zákon o dani z daní a pracovních míst opět některé z těchto daňových zákonů poněkud komplikoval než v předchozích letech. Vzhledem k tomu, že daňové zákony vždy podléhají legislativním změnám, může být obtížné zůstat na vrcholu nejnovějších úprav. To může pomoci zavedení důvěryhodného daňového poradce.

Při rozhodování o tom, kolik přesně věnujete charitě, je důležité zvážit řadu faktorů. Darování místním organizacím je účelné, ale je také důležité dávat pozor na zájmy vašeho podnikání. Nedarujte částku, která vaše podnikání ponoří. Buďte inteligentní i charitativní.

"Pokud se chystáte věnovat 1 000 $ a řekněme, že získáte daňové úspory ve výši 330 $, stále rozdáváte dalších 670 $, " řekl Adams. "Obchodní a osobní peněžní tok, podle mého názoru, musí být první. Nemohou dělat kompromisy, i když by chtěli dát charitě."

Adams zdůraznil důležitost darování na charitu a sledování vašich osobních a obchodních peněžních toků. V tomto stejném světle je nejlepší vést podrobné záznamy o charitativních darech pro vaše daňové přiznání. Většina neziskových organizací vám poskytne standardní formulář pro účely daňové evidence.

Vaše podnikání není omezeno na rozdávání peněz. Dobrovolnická práce nabízí mnoho stejných výhod jako štědrý peněžní dar a posílá silné a pozitivní prohlášení zákazníkům a komunitě vašeho podnikání. Je to skvělá volba pro podniky, které se snaží šetřit peníze, uvedl Adams.

Můžete však odepsat pouze určité výdaje, jako jsou materiály a nikoli skutečné práce. Nemůžete odepsat dobrovolnický čas vašich zaměstnanců v útulku pro zvířata, ale můžete odepsat věci, jako je počet najetých kilometrů.

Jak vybrat správnou charitu

Dalším problémem, který majitelé podniků často mají, je to, zda jejich peníze skončí na správném místě. Pokud se chystáte věnovat peníze, chcete se ujistit, že jsou dobře využity.

Není tak těžké najít veřejnou nebo soukromou charitu, která je v souladu s vaší společností a je známo, že své peníze používá rozumně. Zabere to nějaký výzkum, ale vaše firma by měla být schopna podporovat charitu, která dělá dobře a je ochotna zodpovědně přijmout štědrost vaší firmy.

„Udělejte si domácí úkoly, “řekl Putnam-Walkerly. „Jen proto, že je organizace dobře známa, neznamená, že je dobře provozována. Existuje mnoho webových stránek, které poskytují obrovské množství informací o neziskových organizacích, jako jsou GuideStar, Charity Navigator a Better Business Bureau Wise Giving Alliance. Můžete také vyzvednout telefon, zavolejte organizaci a požádejte o rozhovor s výkonným ředitelem. Neziskoví vůdci by měli být rádi, že mohou hovořit s potenciálními dárci o své organizaci a jejich dopadu, a měli by se zvláště zajímat o budování vztahů s místními podniky.

Společnost Fusaro-Pizzo navrhuje vybrat organizaci, která je v souladu s vaší značkou. Například společnost se značkou na pláži by se měla zapojit do organizací, které se zasazují o čistou vodu nebo život v oceánu.

Je také důležité, aby byla vaše vybraná charita informována o vašich plánech. Většina organizací má jednotlivce s obchodním dosahem, s nimiž se můžete spojit a koordinovat je pro svůj dar a jakékoli výsledné PR. I když charita je nezisková organizace, stále potřebujete její svolení, pokud chcete používat její značku v jakýchkoli tiskových zprávách nebo oznámeních, která zákazníkům poskytujete. Nezapomeňte, že příspěvky a dary přesahující určitý peněžní limit mohou také vyžadovat písemné potvrzení od charitativní organizace.

Bezpečnostní opatření je třeba přijmout

I když vaše firma může mít na srdci potřeby jiných lidí, podvodníci online se snaží využít velkorysosti lidí.

Adrien Gendre, generální ředitelka pro Severní Ameriku ve společnosti Vade Secure, věří, že podniky nebo jednotlivci, kteří darují na charitativní účely prostřednictvím dárkové karty, mohou být vystaveni podvodům. Řekl, že podvod, který je na vzestupu, je, že lidé nebo firmy jsou žádáni, aby kupovali dárkové karty z nedalekých obchodů a poskytovali kódy podvodníkům vystupujícím jako charitativní organizace. Říká, že se vyhýbá takovým darům, kde nelze sledovat téměř nic.

Gendre navíc říká, že si musí dát pozor na podvody s e-mailem a webovou stránkou. Pokud obdržíte e-mail s žádostí o dar, který vypadá, že pochází z legitimního zdroje, znovu zkontrolujte e-mailovou adresu odesílatele a doprovodný web, abyste se ujistili, že vám nedojde k duplicitě drobnou změnou webové adresy.

„Jděte na Google, napište značku, najděte web od Googlu a porovnejte adresu URL, “řekl Gendre při popisu, jak ověřit legitimitu webu. "To je nejjednodušší trik." Porovnejte oba weby a adresy URL vedle sebe a zjistěte, zda je e-mail, který vám byl zaslán, falešný.

Je také důležité pochopit složitost některých podvodů. Pokud jde o e-mailové nevýhody, studie naznačují, že podvodníci vyberou dny v týdnu k odesílání phishingových e-mailů na základě toho, kdy jsou doručené zprávy nejrušnější. Nespadejte do pasti, protože jste spěchali na rušný den.

Podle Gendre je červená vlajka podvodu č. 1 někoho, kdo se vás snaží spěchat k darování. Nikdy není důvod, proč byste vy nebo vaše podnikání museli rychle darovat. Pokud se vás někdo snaží tlačit na darování prostřednictvím e-mailu nebo telefonu, je dobré udělat krok zpět a zpochybnit legitimitu organizace.

Než rozdáte hotovostní dary (nebo dary jakéhokoli druhu), ujistěte se, že charita je legitimní. Chcete spíše pracovat s legitimními neziskovými organizacemi, než spěšně darovat organizaci, která možná ani neexistuje.