Anonim
Fizkes / Shutterstock
  • I když daňové formuláře IRS zůstaly do značné míry stejné, budete se muset ujistit, že máte přehled o různých limitech odpočtu podle zákona o daňových úrátech a pracovních místech.
  • Může to být lákavé dělat daně z podnikání sami, abyste ušetřili peníze, ale měli byste vždy zvážit získání odborné pomoci.
  • Investice na konci roku nebo velký nákup může snížit vaše daňové zatížení, ale pouze pokud náklady pomohou zvýšit ziskovost.

Pro majitele malých podniků je několikrát v roce důležitější pro váš trvalý úspěch než daňové období. Daňová příprava není zábavná věc, s níž se musíte vypořádat, ale pokud vám přestane být v souladu s labyrintovým daňovým zákonem USA, může se stát, že zíráte na významné pokuty, nebo by vláda mohla úplně ukončit vaše operace.

Chcete-li zabránit tomu, aby se to stalo vašemu malému podnikání, musíte být inteligentní, jak řešíte přípravu daně z podnikání. I když se daňová sezóna oficiálně nezačne až příští rok, je v nejlepším zájmu, abyste dnes učinili několik kroků k přípravě dalšího daňového přiznání. Pokud chcete ukončit rok na základě vysoké daně založené na dani, zde je několik kroků, které můžete podniknout, aby se hra dostala dopředu. [Hledáte nejlepší daňový software pro své daně sami? Podívejte se na naše recenze a doporučení.]

1. dohlédněte na finance z předchozích čtvrtletí.

Třetí čtvrtletí roku 2019 skončilo 30. září a podniky všude dosahují konečných úseků finančního roku. Proto je nyní skvělý čas vytvořit aktualizovanou projekci pro poslední čtvrtletí.

Pokud vaše malá firma funguje již nějakou dobu, měli byste mít obecnou představu o tom, jak má tendenci jezdit v posledních měsících roku. AJ Gross, prezident společnosti ALG Group, řekl, že věděl, že vaše podnikání je klíčem k sestavení přesné projekce. "Musíte být schopni zjistit, kde si myslíte, že se podnikání skončí celkově za čtvrtý čtvrtletí roku 2019, " řekl. "Pokud plánujete růst nebo očekáváte pokles, je to zcela založeno na celém roce a na vašem obchodním cyklu."

Pokud se například vaše firma během léta zastaví a během prázdnin dojde ke zpomalení prodeje k procházení, měli byste se na tento druh zpomalení již připravit. A naopak, pokud vlastníte maloobchod, víte, jak vás a vaši zaměstnanci budou zaplaveni, jakmile se kolem vás převrátí Černý pátek.

Vzhledem k tomu, že většina malých podniků platí odhadované daně na základě údajů z předchozího roku, měli byste se pokusit zjistit, jak se srovnaly minulé tři čtvrtletí s minulým rokem. Odhadovaná metoda platby daně umožňuje majitelům malých podniků sledovat jejich výdaje při nahrání do daňového evidence v dubnu a vyrovnat veškeré náklady, které se vyskytnou mezi tímto obdobím a jejich konečným předložením IRS.

Pokud zjistíte, že vaše odhadované daně z příjmu se blížily, můžete pomocí těchto informací určit, zda je třeba zvýšit vaše platby daní z důvodu zvýšení příjmu nebo ušetřit prostředky, když podáte daňové přiznání.

"Nemusíte nutně chtít, aby se vláda držela vašich peněz, takže můžete zaplatit minimální částku, " řekl Gross. "Může však být dobré mít určitou částku ušetřenou pro případ, že víte, že dlužíte daně na základě lepšího roku v roce 2019."

Poznámka editora: Hledáte službu pro oddlužení daní? Vyplňte níže uvedený dotazník, aby vás naši prodejní partneři kontaktovali s bezplatnými informacemi.

widget widget buyerzone

2. Zvažte velké investice na konci roku.

Pokud jde o registraci daní, odpočty jsou vaším přítelem. Úspora peněz na daních se vždy cítí dobře a zajišťuje, že využíváte vládních výjimek.

Jedním ze způsobů, jak zvýšit odpočty daně, je provedení vylepšení nebo zlepšení kapitálu na konci roku. John J. Petosa - licencovaný CPA, právník a člen fakulty na Whitman School of Management na Syracuse University - radí podnikům, aby zvážily nákup nového vybavení nebo jiného obchodního majetku, který bude mít nárok na odpočet podle oddílu 179. V rámci tohoto odpočtu mohou majitelé malých podniků hledat odpočty pro všechny nebo část nákladů na určitý způsobilý majetek v roce, kdy jste danou položku uvedli do provozu.

"Pokud jste čekali na tento nový počítačový systém, možná byste si jej mohli koupit [nyní] a uvést jej do provozu v tomto roce [a] odepsat to vše, což snižuje váš celkový zdanitelný příjem, " řekla Petosa. "Často navrhnu, aby moji klienti vytvořili samostatný bankovní účet pro daně a [vložili] procento svých příjmů … na [tento] účet, aby jej uložili, aby nebyli v daňovém dni krátcí."

Zatímco Gross s tímto sentimentem souhlasí, dodal jednu hlavní výzvu - musí to mít smysl v krátkodobém nebo krátkodobém horizontu. „Chcete pouze investovat, což zlepší ziskovost firmy, “řekl. "Pokud to nezlepší vaši ziskovost, nedává to smysl."

Například, pokud si chcete koupit a odečíst kus strojního zařízení ve výši 50 000 $ s daňovou sazbou 30%, ušetříte 15 000 $ v daňových úsporách, ale stále bude o 50 000 USD nižší.

3. Zkontrolujte svůj důchodový plán.

Výhody jsou neuvěřitelně silné způsoby, jak přilákat a udržet nové zaměstnance. I když mnoho malých podniků nabízí neobvyklé výhody, které sladí obchod, osvědčená výhoda penzijních plánů je pro pracovníky stále velkým přínosem. [Číst související článek: Nejlepší možnosti penzijního plánu pro majitele malých podniků 2019]

Při přípravě daní se možná budete chtít podívat na své penzijní nabídky. Malé podniky mají přístup ke speciálně kvalifikovaným penzijním plánům mimo obvyklé 401 (k) nebo IRA. Programy zjednodušeného zaměstnaneckého penzijního plánu (SEP) vám mohou pomoci odložit až 25% vašich příjmů (až 54 000 $).

„Na některých z těchto plánů je pěkné, že pokud dáte dohromady SEP, nemusíte přispívat prostředky do data splatnosti vrácení, a pokud zadáte rozšíření, můžete mít až do prodloužení data splatnosti, i když už budete mít odpočet po návratu, “řekl Gross.

4. Zkontrolujte zastaralý inventář nebo nedobytné dluhy.

Při podnikání je určité riziko a některé položky se bohužel prostě neprodávají a některé dluhy nelze získat. I když žádná situace není ideální pro jakékoli podnikání, obě jsou odpočitatelné.

Starý inventář nebo inventář, který již nelze prodat, je odpočitatelný, protože náklady přicházejí daňový čas. Protože zásoby se zaúčtují do nákladů pouze při prodeji, Gross řekl, že se můžete zbavit věcí, které nelze prodat, a odečíst to, co jste za ně původně zaplatili.

Stejný koncept platí pro nedobytný dluh, ale to, co představuje nedobytný dluh, závisí na vašem obchodním modelu. V obou případech budete potřebovat řádné záznamy k prokázání obou situací.

5. Pamatujte, že podniky založené na hotovosti mohou být flexibilnější.

Pokud provozujete hotovostní podnikání, možná budete chtít zvážit, jak nahlásit svůj příjem a náklady na konci roku. Podniky založené na peněžních prostředcích musí zaznamenávat své příjmy a náklady pouze tehdy, když jsou přijaty nebo utráceny. S ohledem na to Gross řekl, že možná budete chtít dvakrát přemýšlet o tom, jak odesílat a přijímat platby na konci roku.

„Pokud se z nějakého důvodu blížíte ke konci prosince a máte možnost odložit přijetí šeku do následujícího roku, můžete to udělat, protože jste neobdrželi hotovost až do následujícího roku, “řekl Gross. „Totéž platí i pro výdaje. Pokud napíšete šek a do roku 2020 se nedostane, je to v běžném roce stále výdaj.“

V závislosti na tom, jak nakládáte s hotovostními toky na konci roku, Gross řekl, že můžete podstatně urychlit své výdaje a zároveň odložit příjem.

6. Najměte si malého profesionálního daňového odborníka.

Jako jednotlivec můžete být vaším vlastním účetním nebo daňovým zpracovatelem, ale je relativně snadné podat vlastní daňové přiznání díky účetním softwarovým aplikacím a dalším službám, které jsou ochotny poskytnout užitečné daňové poradenství. Pro majitele malých podniků by však mohlo být lepší nechat si připravit daňového experta.

Americké daňové právo je neuvěřitelně složité. I když se nepodaří správně podat daň z příjmu nebo ze mzdy, protože se jednotlivec může stát neudržitelnou daňovou situací, může to pro vaši malou firmu znamenat zkázu. Odpadnutí vašich obchodních daní může vést k daňovým zástavním právům nebo odvodům, obstavení mezd a ke konci vaší společnosti. Podle IRS, pokud dlužíte více než 1 000 dolarů na daních, musíte provést odhadované platby daní ve výši 100% loňské daňové povinnosti nebo 90% závazku běžného roku, podle toho, co je menší. [Potřebujete služby pro oddlužení daní? Podívejte se na naše recenze a nejlepší tipy na našem sesterském webu business.com.]

Pokud podnikáte samostatně, společnost Gross uvedla, že platí stejné daňové formuláře, jaké existovaly před tím, než Trumpova správa podala daňovou reformu - zákon o daňových úsecích a pracovních příležitostech z roku 2016. Přestože byl tento právní předpis prodán jako způsob, jak celý proces zjednodušit, Gross uvedl, že to ztížilo věci. "Poslední změny ve skutečnosti malým podnikům komplikovaly věci, protože změnily, jak a co si můžete odečíst."

Pokud podnikáte v průchodu, jako je živnost, partnerství nebo společnost S, zákon umožňuje odpočet daně z příjmu ve výši 20%, i když manželé, kteří vlastní určité podniky, jako jsou právnické kanceláře nebo ordinace, si to mohou nárokovat pouze tehdy, pokud roční příjem je nižší než 315 000 USD (nebo 157 000 USD, pokud jsou svobodné).

Zákon také změnil, jaké druhy výdajů lze odečíst. I když lze odečíst procento obchodních večeří a obědů, podniky již nemohou vynakládat výdaje na volnočasové aktivity, jako jsou vstupenky na koncerty nebo sportovní akce.

Pokud se rozhodnete získat pomoc při přípravě daní, náklady na tyto služby se budou lišit podle velikosti vašeho podnikání. Pokud má vaše operace malý počet zaměstnanců, mohou se vaše náklady zvýšit o 500 USD, zatímco větší podniky mohou očekávat, že zaplatí až 2 500 $. Gross však bez ohledu na to navrhl, abyste z rovnice vyřadili potenciál pro katastrofu a najali si profesionála, pokud se jakýmkoli způsobem spoléháte na své podnikání.