Anonim
Kredit: simpson33 / Getty Images
  • Nalezení správných daňových a obchodních formulářů pro zahájení podnikání může být stejně jednoduché jako vyhledávání Google, ale část přípravy vám může ušetřit čas.
  • Pokud nebudete správně podávat daně z podnikání, riskujete, že vám budou uloženy obrovské pokuty nebo že ztratíte celou společnost.
  • Vyhledejte pomoc daňového odborníka, abyste zajistili, že zadáte správné daňové formuláře a platby.

Když začnete podnikat, je tu jedna věc, kterou musíte mít, jakmile se peníze začnou válcovat - daně. Podnikání v USA bez řádné správy vašich daňových plateb místní, státní a federální vládě by mohlo mít za následek obrovské pokuty, trvalé bankovní zástavní práva nebo dokonce vládu, která by vás zavřela.

Ať už začínáte nový podnik na přelomu nového roku nebo se těšíte na první čtvrtletní platbu daně, je tento okamžik pro majitele malé firmy rozhodující. Podle toho, jak je vaše firma organizována, můžete mít jiné daňové povinnosti než jiné společnosti. Ať už jste LLC, partnerství nebo S-korporace, vždy budete platit daně, jakmile jdete, vykazovat příjmy, jak si je vyděláváte po celý daňový rok.

I když existuje bezpočet odborníků a odborníků, kteří vám pomohou orientovat se v nových měsících vaší firmy, shromáždili jsme několik tipů a federálních formulářů, na které můžete hned odpovědět, abyste se ujistili, že vaše první nebo příští čtvrtletní platba daně probíhá hladce.

1. Struktura podnikání.

Možná jste již tento krok provedli, ale pro ty, kteří tak ještě neučinili, je stanovení struktury vaší firmy stejně důležité jako nalezení místa a názvu vaší firmy. Existuje mnoho podnikatelských struktur, z nichž si lze vybrat, ale většina malých podniků se etablovala jako společnost s ručením omezeným (LLC), jediný podnik nebo nějaký druh partnerství.

Pro každý typ podnikatelského subjektu existuje řada daňových, finančních a právních výhod, proto je důležité najít správnou konfiguraci pro vaše podnikání. Budete muset podat žádost ve státě, ve kterém bude vaše firma působit. Federální sdružení malých podniků (SBA) vám může pomoci určit, kde a jak to ve vašem státě můžete udělat.

Jako partnerství pravděpodobně vyplníte formulář 1065 pomocí IRS, zatímco korporace vyplní formulář 1120. Pokud chcete soubor podat jako S-corp, budete muset podat formulář 2553 a poté každoročně podat 1120S. Jediní vlastníci a samostatně výdělečně činné osoby musí podat plán 1040 C nebo 1040 C-EZ, ačkoli tento vyžaduje, abyste obrátili zisk, měli výdaje vyšší než 5 000 $, žádné zaměstnance ani zásoby a neodpočítávali ani nepožadovali odpisy vašeho domova.

Také si pamatujte, že každý typ entity podává své daně u IRS v různých časech, přičemž partnerství a korporace se obvykle podávají 15. března a jediná vlastnická práva a společnosti LLC s jediným členem se podávají 15. dubna.

2. Získejte státní a federální daňové identifikační číslo.

Zatímco se federální vláda nezapojuje do struktury vaší společnosti, připojí se k vašemu státu a bude od vás vyžadovat identifikační číslo daně z podnikání. Podniky jsou povinny mít tato čísla, známá také jako identifikační čísla zaměstnavatele (EIN), aby mohli platit daně.

Chcete-li získat EIN pro vaše podnikání, musíte se obrátit na daňový úřad vašeho státu. Když jste tam, můžete také odeslat svůj SS-4 na pokrytí vašich federálních požadavků.

3. Pokryjte všechny své zaměstnance.

Pokud máte dostatek podniků, které potřebujete k tomu, aby vám zaměstnanci pomohli s jejich provozováním, budete muset podat řadu různých daňových formulářů na základě jejich postavení v zaměstnání.

Bez ohledu na to, kolik lidí si na začátku najmete, Anthony Mezzasalma, CPA s Mezzasalma Advisors, řekl, že byste měli okamžitě zvážit zapojení s poskytovatelem mezd. Tyto společnosti vám pomohou zvládnout věci jako čtvrtletní podání daně z příjmu, formuláře W-2 a další důležité aspekty správy zaměstnanců. Automatizace některých procesů, řekl Mezzasalma, pomáhá zajistit, abyste se neporušili zákonem o daních ze mzdy.

Pokud však najmete jen malý personál a máte jistotu ve své schopnosti, měli byste pamatovat na to, že vyplníte formulář W-2: Mzdové a daňové přiznání pro každého zaměstnance, který dostává plat, plat nebo jinou formu náhrady. Tento formulář hlásí mzdy nebo platy, které vaše firma platí zaměstnancům za kalendářní rok, jakož i daně z nich vybírané. Rovněž hlásí daně FICA správě sociálního zabezpečení. I když je můžete podat prostřednictvím IRS, můžete je také odeslat prostřednictvím webu federální správy sociálního zabezpečení. Tento formulář musí být podán do 31. ledna.

Každý zaměstnanec bude rovněž muset vyplnit formulář W-4: Osvědčení o srážkovém příspěvku zaměstnance, aby si všiml případných odpočtů, které chtějí vyjmout, a kolik daně chce ze svých mezd vybírat. V ideálním případě je to přesná částka splatná na formuláři 1040 zaměstnance na konci roku, i když se částky často neshodují.

4. Věnujte pozornost daňovým požadavkům vašich dodavatelů.

Pokud hodláte najmout nezávislého dodavatele nebo dodavatele, musíte podat formulář 1099-MISC. Tento formulář, který je vyžadován pro kohokoli, kdo zaplatíte alespoň 600 USD ročně, lze také použít k nahlášení jakéhokoli „přímého prodeje spotřebního zboží ve výši nejméně 5 000 $ kupujícímu za účelem dalšího prodeje kdekoli jinde než stálá maloobchodní provozovna“, podle IRS. Jakmile je podán do uzávěrky do 15. března, je 1099 rozesláno ve třech kopiích, z nichž každá obdrží firmu, jednotlivce a IRS.

Budete také potřebovat jakékoli osoby, na které se vztahuje 1099, aby také podaly formulář W-9: Žádost o identifikační číslo daňového poplatníka a osvědčení. Mezzasalma varuje, že W-9, splatný 31. ledna, je nesmírně důležité, aby vaše firma dodržovala federální daňové zákony.

„Navrhuji, aby [noví vlastníci firem] neplatili žádnému prodejci, dokud nebudou mít k dispozici formulář W-9, protože po této skutečnosti je mnohem těžší získat, “řekl. "Tento krok je důležitý, protože existují sankce za nevydávání 1099 formulářů, když máte."

5. Vezměte v úvahu zdravotní pojištění.

Kromě mezd vašich zaměstnanců nebo daně z příjmu fyzických osob jako vlastníka firmy budete mít i jiné formy, pokud poskytujete zdravotní pojištění nebo penzijní plány.

Po přijetí zákona o dostupné péči musí být podniky informovány o formuláři 1095-B nebo 1095-C v závislosti na počtu zaměstnanců. Tyto formuláře jsou povinné, pokud vaše firma nabízí zdravotní pojištění jako výhodu pro zaměstnance. Pokud tyto formuláře nebudou vyplněny, bude to uloženo vládě.

Ostatní drobné položky daně z podnikání na vědomí

Americký daňový zákoník je labyrint, který je třeba pochopit roky studia. Jakákoli nesprávná daň z podnikání může vést k závažným finančním problémům a dokonce ovlivnit váš osobní život. Chcete-li se těmto problémům vyhnout, můžete podniknout další kroky.

Je důležité otevřít si obchodní bankovní účet a vést obchodní knihy a záznamy odděleně od osobních financí. Druhý bod je důležitý, řekl Mezzasalma, protože IRS vyžaduje samostatné záznamy pro podniky. Je to také dobrá praxe, protože „pomáhá zajistit, aby nedošlo ke ztrátě příjmů a výdajů.“

Je naprosto nezbytné dodržovat termíny daně z podnikání, zejména proto, že IRS některé z nich posunula nahoru, aby bojovala proti krádeži identity.

"IRS tak říkal, že rychle vyplácel daňová přiznání bez ověření informací, " řekl Mezzasalma, což vedlo k podvodníkům, kteří podali falešná daňová přiznání ve jménech jiných lidí. "Nyní IRS chce informace dříve, aby mohly projít všechny informace a ověřit je před vyplácením výnosů."

Nejlepší způsob, jak se vyhnout chybějícím daňovým formulářům nebo lhůtám, je nechat daňové požadavky na odborníky. Pokud si najmete účetního, mohou vám zajistit, aby vám nikdy nevynechal termín a vždy zůstal v souladu s federálním a státním právem.

Pokud se vám daří podnikat vlastní daně, Mezzasalma vás žádá, abyste zvážili nákup účetního softwaru, aby vaše záznamy zůstaly rovné.